竞技宝app官网2020年11月中旬

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文章关键词:竞技宝app官网,数据重组

  展鹏科技股份有限公司(以下简称“展鹏科技”或“上市公司”)于2021年1

  大资产重组的问询函(上证公函【2021】0122号),上市公司及中介机构就问询

  问题1.公告显示,公司于2020年7月11日披露重组预案,2021年1月16日公

  1、公司主要高管与伯坦科技实际控制人就资产收购事宜进行初步接洽,但未形成任

  2、公司主要高管、证券事务代表及所聘请的独立财务顾问、律师与伯坦科技实际控

  制人就资产收购的主要方案进行了初步沟通,双方达成了初步的交易意见,为避免相

  3、公司主要高管、证券事务代表及所聘请的独立财务顾问、律师与伯坦科技实际控

  制人就资产收购的主要协议条款进行了商讨,经双方进一步协议协商,明确了本次收

  购意向,并定稿关于展鹏科技发行股份及支付现金收购伯坦科技100%股权的框架协

  1、公司所聘请的独立财务顾问、律师正式进场,对伯坦科技开展初步尽职调查工作。

  2、经对伯坦科技的初步尽调,公司与伯坦科技实际控制人(代表伯坦科技其他股东)

  就双方关注的交易条款问题进行了协商,并最终达成了正式的收购意向。经各方协商

  3、公司结合独立财务顾问、律师、会计师的初步尽调情况,编制了重组预案及相关

  文件,提交公司董事会、监事会进行了审议并公告相关审议结果,同步披露了重大资

  4、公司所聘请的独立财务顾问、律师、会计师、评估师对伯坦科技展开全面尽调,

  对伯坦科技的股东、主要客户、供应商等开展走访核查的相关工作,同时,根据上海

  证券交易所下发的上证公函【2020】0869号问询函,公司组织各中介机构开展了全

  面的核查工作,分别于2020年9月1日和2020年11月5日,通过部分回复和补充

  回复的方式完成了针对问询函所涉及问题的补充信息披露,同步对预案进行了修订。

  2020年8月初公司发现疫情对汽车产业链供需影响仍未完全消除,乘用车销售情况

  低于预期,整车厂商全年投资预算相应缩减,因此,公司在预案问询回复中将疫情所

  5、11月份,公司所聘请的中介机构注意到了伯坦科技第一大客户因自身经营和财务

  状况等原因,应收账款回款已出现了延期,11月底,经公司、中介机构与伯坦科技

  反复沟通确认,该重要客户原计划于2020年10月完成的回款全部不达预期,且回款

  基于此,2020年11月底,独立财务顾问、会计师和评估师对伯坦科技的财务数据和

  财务预测进行了调整,并与公司就应收账款回款风险、现金流风险等具体情况进行了

  针对此情况,公司代表分别于12月7日、12月29日和1月4日与交易对方单独进

  1、公司主要董事、高管与伯坦科技实际控制人进行了最终的协商,协商内容主要围

  绕伯坦科技此次交易的估值问题,但公司最终未能与伯坦科技的股东达成一致意见。

  2、为维护公司广大中小投资者的切身利益,经公司董事会讨论审议,经公司监事会

  步磋商。根据标的公司提供的2019年财务数据(未经审计,竞技宝app官网净利润超过4,300

  万元),公司对伯坦科技100%股权交易估值约为8亿元,经初步沟通交流,公司

  基于上述情况,公司代表与标的公司股东分别于2020年12月7日、2020

  年12月29日和2021年1月4日就标的公司在本次交易中的估值问题进行了具

  体磋商,在三轮的磋商过程中,标的公司股东坚持认为伯坦科技100%股权价值

  不应低于7.6亿元,该估值与公司的预期偏差较大。因此,以上磋商双方均未达

  不低于7.6亿元。结合会计师的初步审计结论和独立财务顾问的建议,公司向交

  并尽快就估值差异形成决策意见。除此之外,本次磋商无其他实质性的意见表达。

  (董事长)、金培荣先生(董事、总经理)、常呈建先生(董事、副总经理、董事

  平为7.6亿元(对应100%股权),鉴于该结论与公司预期偏离较大,无法达成一

  “(1)由于新车研发周期相对较长,伯坦科技自 2019 年以来暂无新车型上

  户依赖性(2019 年东风汽车股份有限公司销售收入占比 42.81%),主要系行业

  经营情况和财务问题,出现了回款延期的问题,2020年11月中旬,中介机构就

  上述情况与上市公司进行了沟通。2020年12月初,上市公司就标的公司全年业

  绩可实现情况与交易对方进行了核实。经核实,伯坦科技表示客户年底可以回款,

  对方就标的公司估值问题进行了磋商,双方都未决定终止,但均未形成一致共识,

  方提出的估值方案不符合公司的预期,以此估值实施本次交易的风险较高。因此,

  露了《关于终止重大资产重组事项的公告》(公告编号:2021-004),履行了信息

  能在交易估值方面达成一致意见,于2021年1月16日公告终止本次交易。独立

  公告》(公告编号:2021-004),竞技宝app官网并结合中介机构的工作情况,公司已就此次重大

  问题2. 公告显示,受2020 年上半年疫情影响,标的公司各项计划有所延期,

  露:(1)标的公司2020年生产经营的基本情况和主要财务数据;(2)说明标的

  根据标的公司提供的简要经营数据,2020年共实现销售收入7,810.25万元,

  净利润-2,811.87万元。标的公司主要客户因疫情影响暂缓新车上市计划,订单业

  2020年11月,竞技宝app官网公司发现标的公司重要客户应收账款出现延期,截至2020

  年12月31日,2019年标的公司应收东风汽车股份有限公司货款11,970.25万元,

  2020年共实现回款1,469.22万元,尚有10,501.03万元未能收回。应收账款回款

  2020年1-6月、2019年度,伯坦科技经初步审计的主要财务数据如下:

  大客户并未在2020年度产生营业收入,同时标的公司亦未成功拓展其他重要客

  根据标的公司提供的简要经营数据(未经审计),2020年度、2019年度分别

  公司聘请的会计师于2020年11月16号完成对标的公司2019年度财务数据

  调整一:调增2019年主营业务成本156.46万元。2019年确认整车销售对应

  零配件的折旧,预案金额进入在2018年的成本,申报金额按配比原则在2019

  调整三:信用减值损失调增-886.44万元。将伯坦坏账政策调整为与上市公

  调整四:调整营业外支出1.731.13万元。重庆力帆逾期商票计提预计负债(本

  净利润差异组成如下:营业利润差异+调整四+调整五=-1,038.72万元

  性(2019年东风汽车股份有限公司销售收入占比42.81%),主要系行业发展前期

  了补充披露。截至本核查意见签署日,独立财务顾问尚未取得关于标的公司2020

  的情况对标的公司经营风险进行了相关提示,风险提示充分。2020年11月,独

  公司本次重大资产重组方案首次披露之日(2020年7月11日)至终止本次重大

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